24年からのNISAについてご質問を頂きます。
まずは、基本を押さえて下さい。
2024年からの新NISAは
１．NISAを利用できるのは18歳以上で、新たなジュニアNISA開設はできません。
２．NISA口座は一生涯持ち続けられます。
３．非課税枠は年間360万円。（つみたて枠投信だけで360万円も可）
４．生涯投資枠は1800万円。（つみたて枠投信だけで1800万円も可）
５．投資対象商品は、つみたて枠は金融庁の選んだ投資信託のみ。
成長枠商品は、投資信託・株式・ETF・REIT（一部除外商品あり）
６．つみたて枠は毎月投信積立購入のみ。成長枠は積立以外に一時購入も可。
NISAの対象とはならないのは、株式の整理・管理銘柄、デリバティブを用いた一定の投信、
高レバレッジ型及び毎月分配型投信、信託期間20年未満の投信となっています。
成長枠対象の投資信託第1弾が金融庁から発表されました。
これから12月までの間、随時発表が予定されております。
現在ご利用の商品でも、新NISA口座で持てなくなるものが出てきます。
まずは、お持ちの銘柄がNISAの対象か否かを確認して下さい。
23年までNISAと、24年からの非課税枠
2023年までの一般NISA口座は、投資開始から5年間は非課税のままです。
つみたてNISAの方は、始められてから20年間非課税期間が続きます。
2023年からNISAを始めた方は、27年まで非課税期間が続きますが、
28年1月に23年の買付け残高分は、自動的に特定口座（課税口座）に移り、
移ってきた時点の残高より増えた分に対し、20.315％の課税となります。
23年までの旧NISA資産は、24年からの新NISAの分とは別に
非課税が最長27年まで併用できますので、
今年から始められても、より多く非課税枠を使うことができます。
来年以降特定口座に移って来るものをどうするかです。
・年内に状況をみて売却し、24年からのNISA資金とする。
・1月に移ってきたものを売却し、新NISAで買い替える。
・特定口座に置いたまま、新NISAは新たな資金で始める。
投資信託には、売却時に信託財産留保金として売却額から控除があるもの、
購入時に販売手数料の発生するものがありますのでご留意下さい。
半年かけて
現在NISA口座をお持ちの方、特定口座に残高がある方も、
来年からのNISAをフルに利用するには、今から十分ご検討下さい。
・わが家のお金の置き場所をどうするか。
5年以内に使う予定のあるお金 〇〇〇円は、銀行預金に
NISA口座へ年間 〇○○円 積立て、あるいは預金から移動する。
・NISA口座の預け分けは
基本は＜つみたて投資枠＞へ毎月 ○○○円、＜成長投資枠＞は ○○○円位
・ポートフォリオの中身は 例えば、
国内外の株式と債券に分散されたバランス型投信をコアに、プラス日本株ETFで
・NISA口座のお金をどう使うか 例えば、
半分は、複利効果を生かしたキャピタルゲイン(値上がり益)で増やしたい
半分は、インカムゲイン(配当や分配金)として受取り使いたい
NISA口座は一生持つことができる非課税口座です。
運用による収益と非課税とを享受しなければ、
ただただ、今後の物価上昇と税・社会保険料の負担増ばかりとなります。
NISA口座を使わないのは本当に損です。
今から準備して、来年からのNISA口座を十分使いこなして下さい。
分からないことは何でもお問い合わせ下さい。